Deine EU-Steuern verwalten

Nachdem du deinen Shop für die Nutzung der neuen EU-Steuerfunktionen aktualisiert hast, kannst du deine Steuereinstellungen verwalten, einschließlich deiner Registrierungen, Überschreibungen und Steuerbefreiungen für Kund:innen.

Die Regionen verwalten, in denen du registriert bist

Du kannst deine Registrierungen oder Registrierungsnummern jederzeit hinzufügen, löschen oder ändern.

Wenn du eine Kleinunternehmerregelung in Anspruch nimmst und später USt-Registrierungen in anderen Ländern benötigst, bist du nicht mehr für die Regelung qualifiziert. Zusätzliche USt-Registrierungen werden bei der Kleinunternehmerregelung nicht unterstützt. Wenn du zusätzliche Registrierungen hinzufügen musst, musst du zuerst deinen Registrierungstyp in One-Stop-Shop-Registrierung oder Länderspezifische Registrierung ändern.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union.

3. Führe im Abschnitt Versand aus der EU in die EU einen der folgenden Schritte aus:

   • Um eine bestehende USt-Registrierung in einem anderen EU-Land zu bearbeiten, klicke im Abschnitt USt in einem EU-Land erheben auf ... neben der Region, die du bearbeiten möchtest.
   • Um eine neue USt-Registrierung in einem anderen EU-Land einzurichten, klicke auf An anderem Standort erheben.
   • Um eine bestehende länderübergreifende USt-Registrierung zu bearbeiten, klicke im Abschnitt USt länderübergreifend erheben auf ....
   • Um eine neue länderübergreifende USt-Registrierung einzurichten, klicke im Abschnitt USt länderübergreifend erheben auf USt erheben.

4. Aktualisiere deine Regionen und USt-IdNr.

5. Klicke auf Speichern.

Steuern überschreiben

Manchmal gelten die Standardsteuersätze nicht für bestimmte Produkte. Beispielsweise können bestimmte Arten von Kinderkleidung von der Steuer befreit sein oder einem niedrigeren Steuersatz unterliegen. Wenn die Standardsätze nicht gelten, musst du eine Überschreibung erstellen. Wenn du Shopify Tax verwendest, nutzt du Produktkategorien, wodurch die meisten Überschreibungen überflüssig werden.

Produktsteuerüberschreibung erstellen

Das Erstellen einer Überschreibung für Produkte ist ein zweistufiger Prozess. Zuerst erstellst du eine Kollektion, die die Produkte mit einem anderen Steuersatz enthält. Dann gibst du an, für welche Region die Überschreibung gilt und welcher Steuersatz verwendet werden soll.

Schritte:

1. Erstelle eine Kollektion, indem du die folgenden Schritte ausführst:
   1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Produkte > Kollektionen.
   2. Klicke auf Kollektion erstellen und gib dann einen Namen dafür ein.
   3. Wähle unter Kollektionstyp die Option Manuell aus.
   4. Klicke auf Kollektion speichern.
2. Erstelle die Überschreibung, indem du die folgenden Schritte ausführst:
   1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.
   2. Klicke im Abschnitt Steuerregionen auf die Region, für die du eine Überschreibung erstellen möchtest.
   3. Klicke im Abschnitt Produktüberschreibungen auf Überschreiben.
   4. Wähle die Kollektion aus.
   5. Wähle die Region aus, in der die Überschreibung gilt.
   6. Gib den Steuersatz für die Kollektion in dieser Region ein.
   7. Klicke auf Überschreibung hinzufügen.

Steuerüberschreibung für den Versand erstellen

Steuern auf Versandgebühren können ebenfalls überschrieben werden. Steuerüberschreibungen für den Versand treten unabhängig davon in Kraft, ob du auf deiner Seite Steuern und Zollgebühren eine Steuerrichtlinie eingerichtet hast.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union.

3. Klicke im Abschnitt Versandüberschreibungen auf Überschreiben.

4. Wähle die Region aus, in der du die Überschreibung anwenden möchtest.

5. Gib den Steuersatz für den Versand in dieser Region ein.

6. Klicke auf Speichern.

Deine Steuerberechnungen verwalten

Du kannst verschiedene Einstellungen verwalten, die festlegen, wie die Steuer auf deine Produkte berechnet wird. Zum Beispiel kannst du festlegen, ob Steuern in deinen Preisen enthalten sind, ob USt auf digitale Waren erhoben wird und ob Steuern auf Versandkosten angewendet werden. Du verwaltest diese Einstellungen auf der Einstellungsseite Steuern und Zollgebühren. Weitere Informationen findest du unter Steuerüberschreibungen und -befreiungen.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Wähle im Abschnitt Steuerberechnungen die zutreffenden Optionen aus.

3. Klicke auf Speichern.

Steuerrundung

Bisher wurden Steuern auf Rechnungsebene gerundet, indem der Steuerbetrag für die Zwischensumme der Bestellung berechnet und anschließend gerundet wurde. Nachdem du deine Einstellungen für die EU-Steuerfunktionen aktualisiert hast, werden die Steuerbeträge auf Positionsebene gerundet. In diesem Fall wird der Gesamtsteuerbetrag berechnet, indem der Steuersatz auf jede einzelne Position in der Bestellung angewendet, das Ergebnis gerundet und diese Teilbeträge anschließend zum Gesamtwert der Bestellung addiert werden.

Die Rundung von Steuern auf Positionsebene verbessert die Berechnung unterschiedlicher Steuersätze und vereinfacht die Steuerberechnung für Bestellungen, die steuerpflichtige und nicht steuerpflichtige Produkte enthalten.

Beispiel für die Steuerrundung auf Rechnungsebene und auf Positionsebene

Ein:e Kund:in bestellt 42 verschiedene Artikel zu je 14,99 EUR, auf die eine Steuer von 20 % anfällt. Die Steuer für die Position jedes Produkts wird ermittelt, indem der Preis (14,99 EUR) mit dem Steuersatz (0,20) multipliziert wird. Das Ergebnis lautet 2,998 EUR.

Früher wurde die Steuer jeder einzelnen Position addiert und die Gesamtsumme dann gerundet. In diesem Fall betrug die Gesamtsumme 125,916 EUR und wurde auf 125,92 EUR gerundet.

Die Steuer wird jetzt auf Positionsebene gerundet. Das bedeutet, dass der Steuerbetrag für jedes Produkt einzeln gerundet wird. Der Steuerbetrag pro Position von 2,998 EUR wird auf 3,00 EUR gerundet. Anschließend werden diese Beträge addiert, um die Gesamtsumme zu ermitteln. In diesem Fall beträgt die Gesamtsteuer 126,00 EUR.

Verfügbarkeit von Shopify Tax

Die Shopify-Tax-Funktionen stehen allen Händler:innen unabhängig von ihrer Planart zur Verfügung. Alle Händler:innen haben Zugriff auf die gleichen Funktionen zur Verwaltung der Umsatzsteuer (USt), einschließlich der automatisierten Validierung und der Steuerbefreiungen aufgrund des Reverse-Charge-Verfahrens. Der einzige Unterschied besteht darin, wie du auf diese Funktionen zugreifst.

Händler:innen mit den Plänen Basic, Grow oder Advanced verwenden Kundenprofile, um Umsatzsteuerinformationen zu verwalten, USt-IdNrn. hinzuzufügen und Steuerbefreiungen aufgrund des Reverse-Charge-Verfahrens einzurichten. Händler:innen mit Shopify Plus verwenden Unternehmensstandorte, um auf dieselben Funktionen zur Verwaltung der Umsatzsteuer zuzugreifen.

Alle anderen Shopify-Tax-Funktionen sind bei allen Planarten gleich.

Steuerbefreiung aufgrund des Reverse-Charge-Verfahrens (EU/VK)

Die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren (EU/UK) befreit Bestellungen, die an Kund:innen innerhalb der Europäischen Union oder des Vereinigten Königreichs versendet werden, vollständig von der MwSt., sofern sich das Zielland von dem Land des Fulfillmentstandorts unterscheidet. Wenn die Steuerbefreiung greift, wird der Kundschaft für die Bestellung keine MwSt. berechnet. Stattdessen sind die Kund:innen dafür verantwortlich, die MwSt. in ihrer eigenen Steuererklärung anzugeben und abzuführen.

Du kannst das Feld **USt-IdNr. des Unternehmens** in deinem Checkout anzeigen, damit Kund:innen ihre USt-IdNr. eingeben können und die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren auf berechtigte länderübergreifende Bestellungen in der EU oder im Vereinigten Königreich angewendet wird. Wenn die Steuerbefreiung angewendet wird, wird der Rechnung mit MwSt. ein Hinweis mit dem Wortlaut **Reverse-Charge-Verfahren: Empfänger schuldet die MwSt.** hinzugefügt. Wenn einem Kunden- oder B2B-Profil eine USt-IdNr. hinzugefügt wird, wird diese automatisch validiert und für zukünftige Verwendungszwecke im Profil gespeichert. Die USt-IdNr.-Validierung im Checkout ist nur für Shops verfügbar, die Shopify Tax zur Berechnung von Steuern in der Europäischen Union oder im Vereinigten Königreich nutzen.

Die Steuerbefreiung gilt beispielsweise für eine Bestellung, die von einem Fulfillmentstandort in Frankreich an B2B-Kund:innen in Irland versendet wird. Diese Befreiung basiert auf deinem Fulfillmentstandort, nicht auf der Shop-Adresse in deinen Einstellungen unter „Allgemein“. Die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren gilt für Bestellungen aus der Europäischen Union in andere EU-Länder sowie für Bestellungen aus der Europäischen Union in das Vereinigte Königreich. Die Befreiung gilt nicht für Bestellungen aus dem Vereinigten Königreich in die Europäische Union oder für Bestellungen innerhalb des Vereinigten Königreichs. Damit die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren (EU/UK) ordnungsgemäß funktioniert, ist ein aktiver Fulfillmentstandort in der Europäischen Union erforderlich. Wenn du über mehrere Fulfillmentstandorte verfügst, kannst du den Fulfillmentstandort einer Bestellung ändern und einen anderen Standort außerhalb des Versandlandes der Kund:innen wählen, damit die Befreiung wie vorgesehen funktioniert.